Kế toán thanh toán là gì? Đâu là các nghiệp vụ cơ bản cần biết?

Kế toán nghe qua có vẻ là vị trí chỉ xoay quanh đến vấn đề thu chi tiền bạc. Vậy, kế toán thanh toán là gì và những nghiệp vụ cơ bản của nghề này?

• Kế toán tiền lương: Muốn tìm việc thành công thì phải đọc ngay!
• Kế toán quản trị là gì? Vai trò của KTQT trong doanh nghiệp

Nghề kế toán thanh toán là gì?

Vị trí nhân viên kế toán thanh toán được hiểu là những người chuyên thực hiện các công tác thu thập, tổng hợp chứng từ thu; chi trong doanh nghiệp. Nếu khách hàng có nhu cầu thanh toán bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản cho doanh nghiệp thì kế toán thanh toán sẽ cần phải lập chứng từ, tổng hợp lại các giao dịch trong tháng để làm báo cáo kế toán trình lên kế toán trưởng.

Những điều cần chú ý của kế toán thanh toán?

• Nếu khách có nhu cầu thanh toán tiền mặt. Kế toán thanh toán điền đủ thông tin vào giấy nộp tiền, nộp lại đầy đủ cho bộ phận kế toán.
• Khi kiểm tra đầy đủ số tiền khách đã nộp, kế toán thanh toán sẽ lập phiếu thu đưa cho khách hàng. Trong phiếu thu cần có chữ ký và con dấu của thủ quỹ, kế toán để xác nhận đã thu tiền.
• Nhân viên kế toán thanh toán tiến hành nhập thông tin vào sổ sách có liên quan để tổng hợp doanh thu.
• Nếu khách có nhu cầu chuyển khoản, ngân hàng sẽ gửi thông báo về cho công ty sau khi khách chuyển đủ tiền vào tài khoản. Kế toán thanh toán cần tổng hợp thông tin giao dịch vào các sổ sách kế toán chi tiết để lập báo cáo.
• Căn cứ vào hóa đơn giá trị gia tăng, lượng hàng hóa được chấp nhận và số lượng hàng hóa bị trả lại. Kế toán thanh toán cần tiến hành nhập thông tin vào sổ doanh thu, sau đó lập các khoản phải thu tương ứng với từng khách hàng.

>> Xem thêm: Tham khảo một số mẫu CV tiếng Trung đơn giản TẠI ĐÂY

Công việc của kế toán thanh toán

Quản lý khoản thu

• Thực hiện các công việc thu tiền như: thu hồi công nợ, tổng hợp tiền đầu tư từ cổ đông, doanh thu bán hàng hàng ngày.
• Theo dõi các khoản tiền gửi tiết kiệm ngân hàng.
• Theo dõi công nợ từ khách hàng, đôn đốc việc thu hồi nợ
• Quản lý các chứng từ thu chi dòng tiền của doanh nghiệp.

Quản lý khoản chi

• Lập kế hoạch thanh toán theo từng giai đoạn: hàng tuần, hàng tháng, hàng quý.
• Chủ động liên hệ với các bên cung cấp vật tư để thương lượng kế hoạch thanh toán nếu có vấn đề phát sinh.
• Trực tiếp thực hiện thanh toán qua tiền mặt, ngân hàng cho nhà cung cấp.
• Thực hiện thanh toán nội bộ doanh nghiệp như: chi lương, mua sắm vật tư….
• Theo dõi các hoạt động tạm ứng tiền cho khách hàng của doanh nghiệp.

Kiểm soát, đánh giá các hoạt động thu ngân

• Trực tiếp nhận, quản lý các chứng từ; phiếu thu từ bộ phận thu ngân.
• Kiểm soát tính pháp lý của các chứng từ
• Kiểm soát tình hình doanh thu đến từ hệ thống thu ngân khi phần mềm kế toán chuyên dụng không hoạt động.

Theo dõi, giám sát quản lý quỹ

• Phối hợp với thủ quỹ thực hiện các hoạt động thu chi theo quy định của công ty.
• Lập báo cáo tồn quỹ, các dòng tiền vẫn còn trong ngày trình lên ban lãnh đạo.
• Đối chiếu các thông tin về quỹ tồn vào cuối ngày với thủ quỹ hoặc thư ký kinh doanh.

Các nghiệp vụ kế toán cơ bản của kế toán thanh toán

Với hoạt động chi tiền mua hàng hóa, vật tư ….

• Nợ TK 156, 152,153…
• Nợ TK 133
• Có TK 111,112

Với hoạt động thanh toán công nợ, ứng tiền cho người bán:

• Nợ TK 331
• Có TK 111,112

Trên đây là một số nghiệp vụ cơ bản về hoạt động của một nhân viên kế toán thanh toán là gì? Có thể nói, công việc kế toán thanh toán là một vị trí việc làm rất thú vị nhưng các ứng viên cũng cần phải có cho mình những kiến thức, kỹ năng cũng như kinh nghiệm làm việc ở các vị trí kế toán khác nhau thì mới có đủ tự tin hướng nghiệp theo công việc này.

>> Xem thêm: Các loại giấy tờ mà ứng viên cần chuẩn bị trước khi tạo CV xin việc